Когда на ваш стол ложится очередное требование из налоговой, первая реакция многих бухгалтеров — начать срочно собирать запрошенные документы.

НО спешить не стоит! Давайте разберемся, как отличить законные требования от незаконных, и в каких случаях вам действительно нужна профессиональная помощь, чтобы не создать себе лишних проблем.

Полный чек-лист с примерами из практики вы можете посмотреть на моём канале в Телеграмм (ссылка на публикацию https://t.me/gilfanovpravo/46).

Не каждый запрос от налоговой обязателен для исполнения. Прежде чем тратить время на сбор документов, убедитесь, что требование законно. Если сомневаетесь — лучше обратиться ко мне.

Основное на что просим обратить внимание:
1. Внимательно смотрим на наименование документа
Если вам прислали документ с названием «Требование о представлении пояснений», но при этом в тексте просят предоставить документы — это важный нюанс.
2. Формат документа: требование или просто письмо?
Требование о представлении документов должно быть оформлено строго в соответствии с Налоговым кодексом.
3. Проверяем основание для запроса. Требование о представлении документов законно только в двух случаях.
4. Содержание запроса: требование незаконно, если налоговая запрашивает только определенные документы.
5. Чрезмерные запросы: если налоговая требует огромный объем документов, вы вправе отказать или запросить разумные сроки.
6. Требования по ст. 93.1 НК РФ (о конкретной сделке).
Если в требовании указан только контрагент и период, но нет сведений о конкретной сделки, оно незаконно. Исключение — если у вас была всего одна сделка с этим контрагентом.

Казалось бы: успех, вайбы, подписчики, золотые сторис, марафоны желаний и “мечтай — всё сбудется!”. Снаружи — глянцево, а внутри...

В 2023 году налоговая пришла тихо. Но рубанула.

Что накопали? Всякие ИП, ООО, схемы запутаны... На бумаге у Блиновской всё красиво: десятки ИП-шек, формально всё по закону. Только суду показалось подозрительно, что:

- Все управляются из одного “центра вселенной”,

- Один и тот же сайт,

- Куча одинаковых договоров,

- Одни сотрудники, один IP-адрес, одна CRM,

- И даже контент — под копирку.

Короче, не группа независимых бизнесменов, а намеренно раздробленная схема, чтобы “облегчить налоговое бремя”.

Сколько “облегчили”?

- НДФЛ: 174 млн ₽

- НДС: 733 млн ₽

- Штраф: 226 млн ₽

Итого: 1,1 млрд рублей. Ой.

Что сказал суд? “Это была единая схема. Все действовали по одной указке. Деньги и процессы — из одного центра.”

Из показаний сотрудников: “Я и не знал, что я — ИП..., Просто делали, как скажут в офисе".

Как красиво тратились:

- 4,8 млн ₽ — отельчики на Бали

- 3,1 млн ₽ — чартёр Дубай — Москва

- 1,5 млн ₽ — техника для ивентов

- 679 000 ₽ — СПА (а вдруг налоги спишут)

- 40 000 ₽ — “юрислуги” у самозанятых

Суд : Вычетам не подлежит. Не докажете — не снимем.

Суд сказал в лоб: “Умысел был. Схему создавали осознанно, чтобы налоги не платить.” Штраф 40% по статье 122 НК РФ — оставили.

---

Вывод для инфобизнеса

Если у вас онлайн-школа, коучинг, марафоны, куча ИП-шек и всё выглядит ну очень “формально”, но централизовано — могут прийти и спросить. На миллиарды.

Смотрят IP, CRM, договора, ролики — всё насквозь. Одной “бумажкой” не отделаться.

---

Как думаете? Это справедливо? Вы знали, что налоговая уже вот так умеет рыть, IP-адреса считать, CRM ковырять?

Еще больше подобных статей на моем Дзен-канале: https://dzen.ru/pravobg